El retorno de la inversión

El retorno de la inversión

Las empresas necesitan invertir en su crecimiento todo el tiempo para no estancarse, ya sea poco o mucho, es algo inherente a su desarrollo. Hay que invertir dinero para ganar dinero. Puede ser en infraestructura, en tecnologia, en recursos humanos y capacitación, para el desarrollo de productos y servicios o en publicidad y promoción, entre otros. Ese dinero se invierte con la idea de obtener más beneficios o como minimo recuperar la inversión.

¿Qué beneficio obtuviste con la inversión? ¿Cómo saber si estás siendo efectivo? ¿Estás malgastando dinero y tiempo en esta acción? ¿Qué estrategias dan mejor resultado? ¿Cuánto tiempo me llevará recuperar mi inversión?

El retorno de la inversión (ROI por sus siglas en inglés) es una de las métricas financieras más importantes. Te va a permitir evaluar el éxito de tu inversión, valorar la rentabilidad, determinar si ha valido la pena y por supuesto rectificar errores (si estás a tiempo) o mejorar la tu desempeño futuro.

¿Qué es el retorno de la inversión?

Es la métrica financiera que nos permite validar una inversión a partir de calcular el beneficio neto obtenido contra la inversión realizada en un periodo dado. El resultado nos dirá si hemos ganado poco, mucho o nada después de poner dinero y recursos en algo.

Analizando este resultado puedes verificar si se cumplen las metas y objetivos fijados. Es muy utilizada para medir el desempeño y la rentabilidad de las acciones realizadas en la empresa. Actualmente tiene especial relevancia en el diseño, puesta en marcha y evaluación de las estrategias de marketing digital.

¿Para qué sirve el ROI?

Entre otras cosas para:

• Determinar la cantidad de dinero que genera una determinada acción empresarial.

• Medir la rentabilidad de las inversiones.

• Convencer a inversionistas de invertir su capital en tu negocio y a la empresa de acometer un proyecto.

• Identificar donde poner el dinero y cuánto gastar.

• Ayudar, junto a otras variables, a definir y orientar estrategias de marketing para incrementar las ventas, el alcance y la visibilidad de la marca.

• Trazar nuevos objetivos más realistas y oportunos.

¿Cómo se determina el ROI?

El ROI es un valor económico que aporta un valor positivo o negativo. Su fórmula es:

• ROI= (ingreso-inversión)/inversión

El resultado se multiplica por 100 ya que se representa como una tasa porcentual para su análisis. La fórmula en si es sencilla, la dificultad está en identificar correctamente todo lo que entra en la categoria de ingreso y en la categoria de inversión para que el resultado sea real y útil.

¿Qué se tiene en cuenta cómo ingreso? El ingreso neto que se recauda por esa inversión concreta, incluyendo los costos operativos y sin añadir otras cantidades como impuestos e intereses.

¿Qué se tiene en cuenta cómo inversión? Todos los gastos/costos directos de la inversión. Hay que tener cuidado de no desestimar costes, ni incluir ganancias que no se relacionen directamente con las acciones realizadas en el marco de la inversión. De lo contrario puedes malinterpretar los resultados.

Por ejemplo que una campaña de marketing de correo electrónico resultó menos costosa de lo que fue, o que obtuviste unas ganancias superiores a las reales por haber incluido ventas que se obtuvieron por otras vias.

El objetivo es saber si está funcionando o no, asi que hay que revisar muy bien los datos y de donde provienen.

Periodo de retorno de la inversión.

Otra información importante para las empresas es el periodo de retorno de la inversión, o sea cuánto tiempo les tomará recuperar lo invertido y comenzar a percibir las ganancias. De esta forma pueden planificar en consecuencia. Igualmente se le llama periodo de recuperación o payback.

En realidad es una estimación muy cercana, pero no algo escrito en piedra ya que hay muchos factores externos que pueden acelerar o demorar su cumplimiento. Por eso mientras menor sea el plazo de recuperación de una inversión menos riesgo y más tranquilidad para la empresa e inversionistas.

Si el valor de los flujos de efectivo es constante todo el año su cálculo es simple:

• PRI= Inversión inicial / flujo de efectivo promedio por periodo

En el caso de que el flujo de efectivo varie, se estima el flujo de efectivo que se espera recibir el primer año y a ese acumulado se le va sumando el flujo de efectivo estimado para el siguiente año, asi consecutivamente hasta llegar al periodo donde se iguale el monto de la inversión y ese será el tiempo que tomará recuperar la inversión. Pueden llegar a ser meses o años.

Es importante calcul